Programa de Entrenamiento para Agentes Fiscales en Delitos Económicos y Fraude Corporativo

MATERIALES DE TRABAJO>>

SITUACION ACTUAL>>

En la actualidad, y luego de la crisis de fines del año 2001 y principios de 2002, juntamente con la reactivación económica que está viviendo por estos últimos tiempos el país, esto es la posibilidad de acceso al crédito, el aumento del poder adquisitivo y de compra, se presenta en el ámbito del quehacer judicial como una realidad creciente el fenómeno del fraude, el cual se manifiesta a través de diversas modalidades, incrementando la magnitud del problema.

El mayor nivel de complejidad del negocio financiero, el aumento en la utilización de tecnologías como Internet y la globalización del movimiento de fondos, son diversos elementos que aumentan notablemente los niveles de riesgo a que se ven expuestas las entidades que operan en el sistema y, lo que es más importante, sus clientes, que son en definitiva el ciudadano común y cuya afectación es doble, por un lado el perjuicio en si mismo y el otro, a veces no tan visible, que es la imposibilidad en el corto o mediano plazo de acceder nuevamente al crédito.

Así, el robo de identidad –Phishing, Pharming y otras modalidades –hace posible la sustracción vía e-mail de información vital para operar con las entidades financieras, estimándose aproximadamente que entre el 3 y el 5% del total de fraudes, se cometen por ese medio, agravándose esta situación si tenemos en cuenta que son más de un millón doscientos mil (1.200.000) los usuarios que en el país acceden a los servicios de home banking, cifra que representa el quince por ciento (15 %) del total de personas que utilizan la red, lo que se incrementará para el año 2007, esperando que llegue en Argentina a dieciséis millones (16.000.000).

Las últimas estadísticas oficiales, de la Procuración General de la Nación, aseguran que durante el 2005 llegaron a la Justicia en todo el país 1.603 casos de este tipo, un promedio de 133 por mes, o cuatro por día. En términos generales está claro que el delito de fraude frente a otros fenómenos delictivos es menos cruento. Ahora bien, a la hora de evaluar sus costos y los riesgos que para la sociedad implica el fraude, es evidente el daño que provoca a los negocios, a la economía y al ciudadano común, no pudiendo evaluarse el verdadero costo que encierra el fraude para la economía en general, ya que debido a la reticencia de las empresas que lo sufren, tanto para salvaguardar su imagen como para no afectar la cartera comercial, nada se publicita de este tema. Se sabe que solo en el Banco de la Nación Argentina el fraude, durante el año 2005, le ocasionó a dicha entidad bancaria una perdida cercana a los $9.000.000.

Asimismo, una mirada más abarcadora obliga a considerar la situación no sólo en términos generales, sino a través de un conocimiento aplicado al particular escenario que conforma la realidad del país y su idiosincrasia, pues ambos factores son sin duda esenciales al oficiar como una pauta del comportamiento, y evaluación de costos y ganancias que hacen aquellos que optan por delinquir en alguno de esos sentidos, tomando especial consideración en el modo de actuar de las distintas partes comprometidas en la problemática que plantean (entes reguladores, de control, Ministerio Publico, Justicia, órgano legislativo y agencias policiales, entre otras).

Desde ese punto de vista, si bien es posible apreciar el esfuerzo que las entidades vienen emprendiendo para paliar los conflictos que afrontan con motivo de éstas prácticas, no parecen resultar eficaces las políticas que se han instrumentado, a lo que se suma que, muchas veces, la respuesta jurisdiccional no se encuentra a la altura de esas circunstancias, una veces por la grandes dificultades que plantean este tipo de maniobras y otras por un claro desconocimiento del negocio económico del que se sirve el delincuente, por parte de los funcionarios judiciales.

OBJETIVOS DEL PROGRAMA >>

En este sentido, a los fines de fortalecer la especialización, siguiendo los lineamientos de la Ley de Ministerio Publico, y siendo además que varios de los departamentos judiciales ya han adoptado la tematización y especialidad como modalidad de trabajo, Unidos por la Justicia, viene a apoyar esa iniciativa con un fuerte respaldo en el área de capacitación.

El presente programa entonces, tiene por objetivo la instrucción teórico practica del cursante de tal manera que adquiera los conocimientos y la práctica de campo necesarios para desenvolverse en su propia actividad, a fin de que adquiera iniciativa y autonomía para la investigación, y la metodología especial para este tipo de fenómeno delictivo, de tal manera de preordenar la evidencia colectada, en miras al juicio o hacia una solución libertaroria.

MODALIDAD

El programa se ha organizado a la manera de talleres cerrados de no mas de 15 a 20 personas, en el cual, quien haga las veces de docente, se relacione con los destinatarios de manera horizontal, es decir, de favorecer el intercambio de experiencia a través de la realización de trabajos de campo, si bien dotados de una faz teórica, la misma se vea fortalecida por la práctica de ejemplos a través del sistema de análisis y resolución de casos durante la clase. 

DESTINATARIOS

Los destinatarios serán fiscales de los distintos departamentos judiciales que componen el Ministerio Publico de la Pcia. de Buenos Aires. Con la intención de ir replicándolo a lo largo de toda la pcia., comenzando con los departamentos judiciales del Conurbano, y conformando los grupos por cercanía limítrofe.

ORGANIZACION ACADEMICA.

El programa se desarrollará en dos días por semana durante las cuatro semanas del mes de noviembre de 2006 por la tarde,

Cada día tendrá una carga horaria de cuatro horas cada uno con un break, de 15 minutos, lo que hace un total de 32 hs.

Lugar: a designar.

PERFIL Y CUERPO DOCENTE

Los docentes del programa son seleccionados por su alto nivel académico y experiencial en la materia, de tal manera de ofrecer al cursante un respaldo dogmático-práctico acorde a las exigencias actuales en este tipo de delitos.

• Dra. Patricia Llerena. Juez de Tribunal Oral en lo Criminal de la Capital
• Dr. Juan M. Rodríguez Estévez. Abogado Docente del Posgrado en Derecho Penal de la Universidad Austral
• Subcomisario Marcelo Beecher Segundo Jefe de la división delitos Patrimoniales de la Policía Federal Argentina
• Subcomisario Emilio Ramón Miragaya Policía Federal Argentina
• Carlos Alberto Messore Subgerente Departamental de la Unidad Antilavado y Prevención de Ilícitos del Banco de la Nación Argentina y/o funcionarios de esa misma gerencia
• Crio. Inspector Gabriel Sabino Director de Delitos Económicos de la Policía de la Pcia. de Bs. As.
• Dr. Diego Gotheill. Abogado. Docente.
• Dra. Cora Smoliansky Superintendencia de Seguros de la Nación (a confirmar)
• Funcionarios del Área de fraude del Banco de la Pcia. de Buenos Aires

TEMARIO

• I.- Fraudes Bancarios y Crediticios. Operaciones activas y pasivas Uso de información no autorizada. Modalidades de robo de identidad. Habeas data.
• II.- Fraudes cometidos con tarjeta de crédito. Concepto y funciones de la tarjeta de crédito, compra y/o debito. Régimen legal. Defraudación especial del art. 173 inc. 15. Acción y medios típicos. Uso de Tarjetas de Crédito, Compra o débito, robada, perdida u obtenida fraudulentamente. Casos prácticos. Casuística: ejs. Apoderamiento ardidoso de tarjeta y clave bancaria y posterior extracción de dinero, Pescador, copia de banda magnética, uso con acuerdo del titular de la tarjeta y posterior denuncia en fraude del emisor, etc.) La estafa frente a los sistemas informáticos y los cajeros automáticos. Metodología de la investigación
• II.- Fraudes con seguros. Concepto del Fraude en Seguros. Sujetos Activos  Modalidades fraude en Seguros Patrimoniales y en Seguros sobre las Personas. Consecuencias del fraude sobre el sistema. Métodos de detección. Investigación del siniestro. Metodología de la Investigación. Objetivos • Auditorias •  Acreditación de Reticencia Dolosa en los Seguros de Personas (Vida, Accidentes Personales, etc.) , en los Seguros de Daños Patrimoniales , en el Seguro de Automotores (Responsabilidad Civil, Choque, Vuelco, Incendio, Robo, Hurto, etc.) • Metodología • Evaluación. En el Seguro de de Incendio (Viviendas particulares, Locales de Comercio o Industria, Otros) • Metodología de la investigación técnica en materia de incendios y/o explosiones • Evaluación. Acreditación de la real ocurrencia del siniestro en el Seguro de Robo (Viviendas Particulares, Locales Comerciales, Locales Industriales, Depósitos, Otros) y Riesgos Varios • Evaluación. Acreditación de la real ocurrencia del siniestro en el Seguro de Transportes • Evaluación final.
• III.- Fraudes en perjuicio o a través de Personas Jurídicas. Administración Fraudulenta. Vaciamiento de Empresas. Quiebra Fraudulenta. Estafa por engaño del estado falencial. Asignación de responsabilidad a los directivos. Responsabilidad penal de la persona jurídica. Fraudes en perjuicio de la Administración Pública, o que tenga como sujeto activo a un funcionario público. Negociaciones Incompatibles. Metodología de la investigación
• IV.-Delitos vinculados con el libramiento de cheques. Cheque de pago diferido.  Relación con la estafa, las figuras del art. 302 del C.P. Libramiento de cheques sin fondos, Libramiento de cheques que legalmente no pueden ser pagados. Bloqueo de cheques. Metodología de la Investigación
• V.- Lavado de dinero. Ley 25.246. Tipo básico. Delito Precedente. Sujetos Obligados. UIF. Rol y funciones. Análisis de Casos. Metodología de la Investigación.

EQUIPO DE TRABAJO:

Coordinadores Grales del Programa:

Miguel Kessler

Martin Nessi