Presentación de Publicaciones
El día 17 de Octubre a las 18.30 hs. se realizará la presentación de los libros:
Evasión Tributaria y Previsional & El lavado de dinero en Argentina
Haga Click en las tapas para descargar los libros.
El acto se realizará en el Salón Ceibo de La Rural, sito en la calle Juncal 4431 de la Ciudad de Buenos Aires.
Programa del evento
I.- 18:30hs.
Presentación de las publicaciones. Participan:
- Martín Nessi (Investigador de Unidos por la Justicia)
- Miguel Kessler (Investigador de Unidos por la Justicia)
- Patricia Llerena (Juez Tribunal Oral Criminal Nº24)
- Carlos Mahiques (Juez Tribunal de Casación de la Provincia de Buenos Aires)
II.- 19:30hs.
Cierre del evento
Acerca de las publicaciones
Evasion tributaria y previsional. Estado actual de las investigaciones.
La publicación es el producto de una investigación realizada por un grupo de jóvenes investigadores de Unidos por la Justicia bajo la dirección del Dr. Alan Martin Nessi, responsable del área penal de dicha Asociación.
Este ejemplar tiene como objetivo profundizar el estado actual de las investigaciones de evasión tributaria y previsional durante el período 2003 – 2005 y su incidencia en la economía nacional.
Se trata de un material inédito, en el que de un total de 1459 expedientes ingresados el Fuero Penal Tributario entre agosto de 2003 y diciembre de 2005 se relevaron 819 casos efectivos donde se ha verificado que el número creciente de casos que se tramitan ante los Juzgados y Fiscalías Nacionales en lo Penal Tributario se realizan durante la segunda quincena del mes de diciembre de cada año y son presentados en su mayoría por la AFIP. Un 79% de los casos es de evasión tributaria simple, seguida de la retención y falta de depósitos de aportes al sistema de seguridad social.
La problemática de la evasión tributaria y provisional en nuestro país es un flagelo que se sucede a lo largo del tiempo, sin que las sucesivas leyes represivas dictadas a través de los años hayan conseguido encarrilar el estado de las cosas.
El objetivo de este estudio es presentar un análisis macroeconómico de la situación a nivel nacional con el fin de evaluar causas y circunstancias que pueden haber tenido incidencia en la marcha de la economía nacional y en el sistema tributario nacional.
El lavado de dinero en la Argentina. Estado actual de las investigaciones.
Un reciente trabajo de carácter empírico, realizado por un grupo de expertos de Unidos por la Justicia, Asociación Civil, da cuenta del curso que desde la sanción de la Ley n° 25.246 (año 2000) han seguido las causas penales en las que se investigan diversas maniobras de Lavado de Dinero.
En el mismo, sobre la base de medio centenar de expedientes cuya mayoría tramitan o tramitaron en el fuero federal de esta ciudad, se da cuenta que el 33% de las maniobras investigadas son por Depósitos injustificados en cuentas bancarias, mientras que las Operaciones Financieras sin justificar alcanzan al 29% de los casos. En menor medida pero representativa se encuentran las transferencias monetarias injustificadas desde el exterior (10%) y el aumento de capital injustificado en sociedades (10%). Respecto a los montos de lavado de dinero involucrados, el 56 % es por sumas que van desde $1.000.001 a $10.000.000, mientras que las maniobras por más de $ 10.000.000 representan el 19 % de las causas.
Un dato también significativo, es que en el 62% de los casos denunciados la Unidad de Información Financiera tuvo una previa intervención -de carácter administrativo-, mientras que el BCRA lo hizo en un 20 %, con tiempos de demora para denunciar penalmente los casos que en su mayoría superan el año. Solo en el 10% de los supuestos la demora fue inferior a 1 año. A estos tiempos, según da cuenta el estudio, se agregan las demoras de los organismos públicos en contestar las requisitorias judiciales, que en su mayoría (31 %) tardan entre 31 y 180 días sin contar los casos en los que no se contestó (14 %). Esto contrasta con las respuestas que brindan las entidades privadas en su mayoría (70%) dentro de los primeros 30 días.
Por otra parte, se verificó que en el 73% de las causas había personas imputadas (99 en total), pero se llamó a prestar declaración indagatoria en 3 expedientes (6%), y solo 1 se elevó a juicio oral. No menos llamativo es que el 38% de los casos fue archivado, mientras que el 6% fue desestimado por inexistencia de delito desde el principio.
Las respectivas Cámaras de Apelaciones, solo intervinieron en un 19% de los casos. De estos, el planteo de competencia para la investigación del Lavado de Dinero representó la mayoría de los motivos de las incidencias que se trató (56%). Sin embargo, el promedio para resolver en esos casos fue de 100 días.
Además de estos datos, el estudió profundiza en la intervención de las fuerzas de seguridad a la hora de investigar el lavado de dinero, desagrega el tipo de información solicitada a los organismos públicos y la demora de cada uno en contestarlos distintos organismos, el tipo de actividad probatoria realizada por la justicia, los principales países a los que se exhortó y la respuesta de los mismos, entre otros detalles que se ponderan al cruzar distintas variables.
El carácter inédito de la información que contiene esta investigación y la visión de los distintos factores judiciales y administrativos que inciden en los casos de lavado de dinero, no se queda allí sino que avanza en el análisis de los mismos y arriba a conclusiones que serán presentadas públicamente junto con el libro, el 17 de Octubre en La Rural ante distintas autoridades judiciales y ejecutivas, nacionales e internacionales.
Para mayor información, contactarse con el Sr. Guido Valenti: guido@unidosjusticia.org.ar o al 4779-6315
|
